Как документировать выходы ИРА для медицинских счетов

В общем, деньги в вашей IRA должны оставаться там до достижения 59-1 / 2. Однако IRS признает, что неожиданные трудности могут сделать это невозможным и, следовательно, позволяют некоторые исключения. Одним из этих исключений из-за трудностей является наличие крупных медицинских счетов, не охваченных медицинским страхованием. Если вы используете деньги ИРА только в крайнем случае и только за квалифицированные расходы, IRS не будет взимать штраф. Вам все равно придется платить обычные подоходные налоги на деньги, изъятые для традиционной или Ротской ИРА.

Видео дня

Шаг 1

Составьте список ваших активов. IRS не освобождает вас от налога на штраф за досрочное снятие средств, если у вас есть другие активы, которые можно разумно ликвидировать для оплаты неоплаченных медицинских расходов. Вам необходимо предоставить отчет об активах, чтобы показать, что у вас нет значительных сбережений или инвестиций, таких как акции и облигации, которые вы могли бы использовать вместо своих денег ИРА.

Шаг 2

Определите, оплачиваются ли некоторые из ваших медицинских расходов для оплаты средствами ИРА. Чтобы сделать это, суммируйте все медицинские расходы, не оплаченные медицинским страхованием. Затем используйте форму IRS 1040 ES для оценки скорректированного валового дохода за текущий год. Умножьте оценочный скорректированный валовой доход на 7. 5 процентов. Если сумма неоплаченных медицинских расходов превышает 7,5% от вашего предполагаемого скорректированного валового дохода, вы можете заплатить сверх 7,5% с помощью средств ИРА без уплаты налога за неуплату налогов.

Шаг 3

Используйте форму 1040 ES, чтобы определить сумму, которую вы действительно можете снять с вашей ИРА. Сумма, которую вы можете снять, равна общей сумме неоплаченных медицинских расходов за вычетом налогов, которые вы должны заплатить по этой сумме. Например, если квалифицированные медицинские расходы, равные 4 000 долларов США, а налоговое обязательство по этой сумме составляет 1 000 долларов США, вы можете снять только 3 000 долларов США. Сумма налога, которую вы должны заплатить, должна оставаться в IRA до тех пор, пока ваш доверительный управляющий или хранитель отправляет его непосредственно в IRS.

Шаг 4

Извлеките деньги, чтобы оплатить неоплаченные медицинские расходы из вашей ИРА. Объясните своему хранителю учетной записи или доверенному лицу, что вы делаете, чтобы он мог убедиться, что все документы заполнены должным образом. Кроме того, доверительный управляющий / хранитель должен знать, чтобы перечислить деньги, которые вы обязаны налогами в IRS. Он отправит вам документацию об уходе и уплате налогов, чтобы вы могли приложить к вашей налоговой декларации.

Шаг 5

Оплатите медицинские счета немедленно или как только деньги будут зачислены на ваш текущий счет. Запросить квитанции по каждому предмету у поставщика медицинских услуг.

Шаг 6

Полная форма IRS 5329: Дополнительные налоги на квалификационные планы. Эта форма используется для определения суммы снятия, которая подлежит штрафу, если таковая имеется.Пока сумма, которую вы сняли, равна или меньше суммы, которую вы имеете право снять, штраф не будет.

Шаг 7

Введите сумму налогооблагаемого дохода из формы 5329 в свою налоговую декларацию. На Форме 1040 это идет по строке 15a. На 1040A используйте линию 21. Для 1040EZ введите сумму в строке 4. Прикрепите копии всех медицинских квитанций, ваш вывод из ИРА, ваш список активов и форму 5329 в налоговую декларацию.